1가구 2주택 취득세율 확인 (2025년)

1가구 2주택 취득세율, 정말 궁금하시죠? 요즘 부동산 구매하시는 분들 사이에서 가장 많이 나오는 질문 중 하나예요. 특히 두 번째 집을 살 때 부담해야 하는 '1가구 2주택 취득세율'은 이전과 달라진 점이 많기 때문에 꼭 체크해야 해요! 이번 포스팅에서는 1가구 2주택 취득세율을 중심으로, 다양한 상황에 따른 주택 취득세율과 감면 혜택, 유의사항까지 모두 자세히 안내드릴게요 😊

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주택을 취득할 때 꼭 확인해야 하는 세금, 취득세란?

취득세는 부동산을 포함해 차량, 선박, 항공기 등 일정한 자산을 취득할 때 납부하는 지방세입니다. 부동산 거래 시에는 상당한 금액이 부과될 수 있기 때문에, 미리미리 계산해보고 준비하는 것이 중요해요. 특히 주택의 경우, 보유 주택 수, 가격, 취득 원인에 따라 취득세율이 다르게 적용되기 때문에 더욱 신중한 접근이 필요하답니다.

주택 가격에 따른 기본 취득세율 (1주택자 기준)

우선 1주택자가 새롭게 주택을 구매하는 경우 적용되는 기본 취득세율부터 알아볼게요.

주택 가격 취득세율

1억 원 이하	1.0%
1억 원 초과 ~ 3억 원 이하	1.3%
3억 원 초과	1.5%

이 세율은 1가구 1주택자 기준이에요. 여기에 **지방교육세(취득세의 10%)**와 **농어촌특별세(0.2%)**가 추가로 부과될 수 있습니다.

하지만! 문제가 되는 건 바로 ‘1가구 2주택’이 되는 순간이에요. 이때부터는 상황이 완전히 달라져요!

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1가구 2주택 취득세율은 얼마나 높을까?

2020년 8월부터 개정된 세법에 따라, 1가구 2주택 취득세율은 무려 **8%**로 대폭 인상됐어요. 예전에는 일반 세율이 적용되던 두 번째 집이, 이제는 정책적으로 규제가 강화되면서 매우 높은 세율이 매겨지고 있는 거죠.

즉, 1채를 보유한 상태에서 추가로 주택을 취득하면 그 주택에는 무조건 8%의 취득세율이 적용돼요. 이건 집값과 상관없이 동일하게 적용된다는 점이 포인트예요.

주택 수 취득세율

2주택 (1가구 기준)

8%

1가구 2주택 취득세율은 주택 가격 구간별로 달라지지 않고, 일괄적으로 적용된다는 게 부담스럽죠. 예를 들어, 4억 원짜리 집을 추가로 구입한다면 단순 계산만 해도 3,200만 원의 취득세가 발생하게 되는 셈이랍니다.

1가구 2주택이 되면 꼭 8%가 적용될까?

여기서 많은 분들이 궁금해하시는 부분이에요. "무조건 8%가 적용되는 건가요?" 하고요. 대답은 **‘경우에 따라 다르다’**예요.

예를 들어 일시적 2주택자의 경우, 일정 기간 내 기존 주택을 처분하면 1가구 1주택으로 간주되어 기본 세율이 적용되기도 해요. 하지만 이 요건을 충족하지 못하면 1가구 2주택 취득세율이 그대로 적용되기 때문에 꼼꼼하게 규정을 확인하셔야 해요.

3주택 이상이면 세금은 얼마나 될까?

1가구 2주택 취득세율도 부담인데, 3주택 이상 보유하게 되면 상황은 더 심각해져요. 이때는 취득세율이 무려 12%까지 올라갑니다.

주택 수 취득세율

3주택 이상

12%

정부는 다주택자 규제를 강화하기 위해 이렇게 높은 세율을 적용하고 있어요. 사실상 추가 주택 구입을 억제하겠다는 정책 의도가 반영된 것이죠.

취득 원인에 따라 달라지는 취득세

주택을 어떻게 취득하느냐에 따라서도 세금은 달라져요. 대표적인 취득 유형은 아래와 같아요.

• 매매: 가장 일반적인 형태로, 거래 시 세율 기준에 따라 취득세가 부과돼요.
• 상속: 부모나 가족으로부터 주택을 물려받는 경우엔 별도의 세율이 적용될 수 있어요.
• 증여: 가족 간 무상으로 주택을 이전받을 때도 세금이 발생하며, 증여세와 연계될 수 있어요.
• 신축: 본인이 새로 집을 지어서 보유하는 경우에도 취득세 납부 대상이 됩니다.

아파트, 단독주택, 오피스텔… 유형에 따른 차이?

많은 분들이 아파트냐, 단독주택이냐에 따라 1가구 2주택 취득세율이 달라지는지 궁금해하시는데요. 결론부터 말씀드리면 주택 유형에 따라 기본 세율은 동일해요.

하지만 오피스텔처럼 주택으로 등록되지 않은 건축물은 ‘일반 건축물’로 간주되어 4.6%의 취득세율이 적용될 수도 있으니, 계약 전에 용도 확인이 꼭 필요해요!

취득세 감면 혜택, 어떤 경우 해당될까?

1가구 2주택 취득세율이 부담스러우시다면, 감면 대상에 해당되는지 확인해보시는 것도 좋은 방법이에요.

1. 생애 최초 주택 구매자
   • 무주택 세대주가 생애 처음으로 집을 사는 경우
   • 1.5억 원 이하: 전액 면제
   • 3억 원 이하: 50% 감면
2. 신혼부부 및 다자녀 가구
   • 소득 조건 충족 시 일부 감면
   • 지자체별 기준 확인 필수
3. 지방 이전 기업 종사자 / 농촌 정착자
   • 지역 정착을 위한 혜택 제공

단, 1가구 2주택 취득세율이 적용되는 상황에서는 대부분의 감면이 제한될 수 있으니 이 부분도 꼼꼼히 체크해야 해요.

취득세 납부는 언제까지?

마지막으로, 아무리 정확히 계산하고 대비하더라도 납부 기한을 놓치면 가산세가 부과될 수 있어요!

• 신고 및 납부 기한: 취득일로부터 60일 이내
• 납부 방법: 관할 시청, 구청 또는 온라인(위택스, 정부24)
• 가산세: 연 10.95% 부과 가능

1가구 2주택 취득세율이 높은 만큼, 기한 내 납부는 더욱 중요해진답니다.

요즘처럼 부동산 정책이 자주 바뀌는 시기에는 정확한 정보 습득이 정말 중요해요. 특히 1가구 2주택 취득세율은 한 번 잘못 알고 넘어가면 수천만 원의 손해가 발생할 수 있어요.

따라서 주택을 추가로 구매할 계획이 있으시다면, 꼭 현재의 정책을 확인하고, 감면 가능성과 취득 시기까지 고려해서 결정하시길 추천드려요. 앞으로도 부동산과 세금 관련해서 유익한 정보 계속 전해드릴게요! 감사합니다 😊

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✅ 주택 보유 수에 따른 취득세율

구분 주택 수 세율 비고

일반세율	1주택	1.0~1.5%	가격에 따라 세율 차등 적용
1가구 2주택	2주택	8%	모든 가격 구간 동일 적용
다주택자	3주택 이상	12%	세율 최고 수준

✅ 1주택자 주택 가격별 취득세율

주택 가격 취득세율

1억 원 이하	1.0%
1억 원 초과 ~ 3억 원 이하	1.3%
3억 원 초과	1.5%

지방교육세(10%) + 농어촌특별세(0.2%) 별도 부과

✅ 취득 원인에 따른 취득세 적용

취득 유형 설명

매매	일반적인 매매에 의한 소유권 이전
상속	부모 또는 친족에게 물려받는 경우
증여	무상으로 이전받을 때 (증여세와 별도 고려 필요)
신축	직접 건물을 신축하여 소유하게 되는 경우

✅ 아파트·단독주택 vs 오피스텔

건물 유형 적용 취득세율 비고

아파트/단독주택	1.0~1.5% 또는 8%	주택 수에 따라 세율 적용
오피스텔	4.6%	업무용 등록 시 주택이 아닌 일반 건축물로 분류

✅ 감면 대상 및 내용

감면 대상 감면 조건 감면 내용

생애 최초 주택 구입	무주택 세대주, 일정 기준 만족	1.5억 원 이하: 전액 면제3억 원 이하: 50% 감면
신혼부부/다자녀 가구	소득·자녀 수 등 기준 충족 시	일부 감면 (지자체 기준 상이)
지방 이전 기업 직원	지방 정착 또는 이전 기업 소속인 경우	감면 또는 지원 혜택 가능

✅ 취득세 납부 유의사항

항목 내용

납부 기한	취득일로부터 60일 이내
납부 방법	시·군·구청, 위택스, 정부24 등
기한 초과 시	가산세 부과 (연 10.95%)

위 내용 기반으로 취득세 관련 Q&A를 정리해 드릴게요. 부동산 거래나 주택 구매를 앞두신 분들이 자주 궁금해하시는 내용을 중심으로 구성해 보았습니다 😊

🟡 1가구 2주택 취득세율은 정확히 얼마인가요?

답변:
2020년 8월 이후 개정된 세법에 따라, **1가구 2주택 취득세율은 8%**로 일괄 적용됩니다. 주택의 가격과 상관없이 두 번째 주택을 취득할 경우 모두 8% 세율이 적용되며, 지방교육세와 농어촌특별세도 함께 부과됩니다.

🟡 1가구 2주택 취득세율은 언제부터 적용되었나요?

답변:
2020년 8월 12일 이후 주택을 취득한 경우부터 새로운 기준이 적용되었어요. 이전에는 누진 구조의 일반세율이 적용됐지만, 개정 이후부터는 다주택자의 취득세율이 대폭 인상됐습니다.

🟡 1가구 2주택인데 생애최초주택이면 취득세 감면 받을 수 있나요?

답변:
원칙적으로 어렵습니다.
생애최초 주택 취득 감면은 무주택 세대주를 기준으로 합니다. 즉, 이미 1채를 보유하고 있고 두 번째 주택을 취득하려는 경우라면 ‘무주택’ 요건을 충족하지 않아 감면 대상에서 제외됩니다.

🟡 1가구 2주택 취득세율은 주택 종류에 따라 다른가요?

답변:
아니요, 주택의 종류(아파트, 단독주택 등)에 관계없이 동일한 8% 세율이 적용됩니다. 다만, 오피스텔처럼 주거용이 아닌 용도로 등록된 건축물은 주택이 아닌 일반 건축물로 분류되어 4.6%의 다른 세율이 적용될 수 있어요. 용도 확인이 중요합니다!

🟡 1가구 2주택 취득세율이 1주택자보다 왜 이렇게 높나요?

답변:
정부는 다주택 보유로 인한 투기 억제와 부동산 시장 안정화를 위해 1가구 2주택 취득세율을 대폭 인상했습니다. 일반 1주택자의 취득세율이 최대 1.5%인데 비해, 2주택자의 세율은 8%로 5배 이상 차이 나기 때문에 주택 추가 취득에 대한 억제 효과를 기대한 정책입니다.

🟡 1가구 2주택이긴 하지만 부모님 집을 상속받은 경우에도 8% 취득세율이 적용되나요?

답변:
상속으로 인한 주택 취득은 취득세율 적용 방식이 다릅니다. 일반적인 매매에 의한 취득이 아니라면 무조건 8%가 부과되지는 않아요. 다만 상속받은 주택이 일정 요건을 넘으면 다주택자로 간주될 수 있으니, 세무 전문가 상담을 받아보는 것이 좋습니다.

🟡 1가구 2주택 취득세율을 피하는 방법은 없나요?

답변:
몇 가지 예외가 존재하지만, 대부분의 경우 2주택 보유 사실이 확정되는 순간 8% 세율이 부과됩니다. 다만, **일시적 2주택(기존 주택을 1~3년 내 매도 조건)**에 해당하면 일시적으로 1주택자로 인정받아 일반세율이 적용될 수 있어요. 조건이 까다로우니 미리 확인하셔야 합니다.

혹시 1가구 2주택 취득세율이나 주택 세금 관련해서 추가로 궁금한 점 있으시면 언제든지 질문 주세요 :)
다음엔 양도소득세나 보유세 관련 Q&A도 정리해드릴게요!